Транспортные и строительные системообразующие организации смогут получить льготное кредитование

Коллегия адвокатов г. Москвы «Ковалев, Тугуши и партнеры» информирует о новых мерах поддержки российского бизнеса.
Правительством РФ приняты решения о субсидировании льготного кредитования российских системообразующих организаций в транспортной сфере, а также в сфере строительства коммерческой недвижимости:
1. Постановление Правительства РФ от 23.04.2022 № 745 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным системообразующим организациям транспортного комплекса и организациям, входящим в группу лиц системообразующей организации транспортного комплекса» (далее – «Постановление 1»);
2. Постановление Правительства РФ от 30.04.2022 № 804 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным системообразующим организациям в сфере строительства коммерческой недвижимости и организациям, входящим в группу лиц системообразующей организации в сфере строительства коммерческой недвижимости» (далее – «Постановление 2») (далее совместно по тексту – «Постановления»).
Непосредственными получателями субсидий являются кредитные организации, предоставляющие льготные кредиты системообразующим организациям в соответствующих сферах экономики. Денежные средства выделяются ежемесячно для возмещения недополученных ими доходов по таким кредитным договорам. Период предоставления субсидии составляет 12 месяцев после заключения кредитного договора, предусматривающего льготные условия в соответствии с Постановлениями.


I. Для предоставления субсидий необходима совокупность следующих условий:
A. Соответствие кредитной организации, заемщика и кредитного договора критериям, предусмотренным Постановлениями;
B. Заключение получателем субсидии и Минтрансом РФ или Минстроем РФ (далее совместно именуемые – «Профильное министерство») соглашения о предоставлении субсидии.


В соответствии с Постановлением 1 субсидия для льготного кредитования транспортных организаций предоставляется в рамках государственной программы РФ «Развитие транспортной системы» в целях поддержки российских системообразующих организаций транспортной сферы путем выдачи кредита на пополнение оборотных средств. Согласно Постановлению 2 субсидия предоставляется для льготного кредитования строительных компаний для реализации инвестиционных проектов в целях нивелирования сложных экономических условий в условиях санкций недружественных государств.

1. Кредитной организации для получения субсидии на льготное кредитование строительных компаний достаточно иметь лицензию Центрального Банка РФ (Банка России).

Однако для получения субсидии на льготное кредитование предприятий в транспортной сфере кредитная организация должна соответствовать одному или нескольким из следующих критериев:

• Она включена в перечень системно значимых кредитных организаций (cм.: https://cbr.ru/banking_sector/credit/SystemBanks.html);
• В отношении кредитной организации иностранными государствами в 2022 году введены санкционные ограничения;
• Она прямо определена решением Правительства РФ.

Для получения субсидии кредитная организация предоставляет в Профильное министерство заявку на участие в отборе в соответствии с п.п. 20-21 Постановления 1 и п.п. 15-16 Постановления 2. При предоставлении заявки она должна соответствовать следующим критериям:

• За последние 30 календарных дней до даты подачи заявки отсутствует задолженность по налогам, сборам и иным обязательным платежам в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах;
• За последние 30 календарных дней до даты подачи заявки не имеет просроченной задолженности по возврату в федеральный бюджет субсидий, бюджетных инвестиций, предоставленных из федерального бюджета, и иной просроченной (неурегулированной) задолженности по денежным обязательствам перед РФ;
• За 30 календарных дней до даты подачи заявки не должна получать средства из федерального бюджета на цели, предусмотренные Постановлениями;
• Не является иностранным юридическим лицом, а также российским юридическим лицом, в уставном капитале которого доля в размере более 50% принадлежит одной или более организаций, зарегистрированных в офшорной зоне;
• Не находится в процессе реорганизации, ликвидации, в отношении нее не введены процедуры банкротства.

Для предоставления субсидируемого льготного кредита заемщик должен соответствовать совокупности следующих критериев:

• Системообразующая организация;
• Обладает статусом налогового резидента РФ;
• Не находится в процессе ликвидации, реорганизации, в отношении него не введены процедуры банкротства, не приостановил деятельность на территории РФ, а сведения о руководителе не находятся в реестре дисквалифицированных лиц;
• На дату заключения договора не имеет просроченной задолженности по уплате налогов и сборов в размере, превышающем 500 тыс. рублей. Для заемщиков по кредитам для транспортного комплекса также устанавливается тридцатидневный срок отсутствия просрочки по уплате налогов до заключения договора;
• Заемщик на дату заключения кредитного договора не имеет просроченных свыше 90 дней платежей, направленных на исполнение обязательств по иным кредитным договорам, поручительствам и выплаченных денежных сумм по банковским гарантиям;

Вместе с тем, к заемщикам предъявляются также и разные требования в зависимости от их сферы деятельности:

A. Если заемщиком является строительная организация (либо компания, входящая в группу лиц с такой организацией), то к ней предъявляются следующие требования:

• Не является ГУПом, МУПом и исполнителем госконтракта по строительству коммерческой недвижимости;
• Не является иностранным юридическим лицом, а также российским юридическим лицом, в уставном капитале которого доля в размере более 50% принадлежит одной или более организаций, зарегистрированных в офшорной зоне.

Если заемщиком выступает транспортная организация (либо компания, входящая в группу лиц с такой организацией), то требования будут следующие:

• Не является АО «Государственная транспортная лизинговая компания», ОАО «Российские железные дороги», Государственной компанией «Российские автомобильные дороги», ГУП «Петербургский метрополитен», организацией, основной вид деятельности которой соответствует отраслям по ОКВЭД2 41.2, 41.20, 42.11, 42.12, 42.13, 42.91, 42.91.1, 43.29, 43.99, 49.31.1, 51.10, 51.10.1, 51.10.2, 51.21, 51.21.1, 52.21.22, 52.21.23, а также не получает господдержку в связи с отменой перелетов, являясь организацией, осуществляющей аэропортовой деятельность по ОКВЭД2 52.23;
• ОКВЭД соответствует отраслям (видам деятельности) по перечню согласно Приложению № 1 к Постановлению 1.
• Не является субъектом малого или среднего предпринимательства;
• Обеспечивает сохранение занятости на период действия кредитного договора не менее 85% среднесписочной численности работников по отношению к 1-му числу месяца, предшествующего дате заключения кредитного договора;
• Суммарный объем кредитов по льготной процентной ставке системообразующей транспортной организации – 30 млрд. рублей; для компаний, входящей в группу лиц с такой организацией – 10 млрд. рублей;
• Заемщик на дату заключения кредитного договора предоставил отчетность за последний отчетный период о финансово-экономическом состоянии в части рисков нарушения операционной деятельности в условиях санкционного давления в Минэкономразвития РФ. Порядок предоставления такой отчетности утвержден Приказом Минэкономразвития РФ от 07.04.2020 № 207.

Проверка соответствия заемщика условиям, предусмотренным Постановлениями, возлагается на кредитную организацию. Кредитная организация несет ответственность за соответствие заемщика указанным условиям и за целевое использование кредита.

3. Кредитный договор в соответствии с Постановлениями должен соответствовать следующим критериям:

• Содержит условие о льготной процентной ставке в размере 11% годовых;
• Содержит условие о том, что предоставленные заемные средства не могут быть размещены на депозитах, а также в иных финансовых инструментах, продажа или передача которых обеспечивает получение денежных средств. Строительным организациям разрешается предоставлять займы компаниям, входящим с ними в группу лиц для целей, предусмотренных Постановлением 2;
• Не предусматривает взимания с заемщика комиссий и сборов, иных платежей, за исключением санкций за нарушение условий кредитного договора. Для кредитных договоров с транспортными организациями допускается установление платы за использование остатка лимита кредитной линии, а также комиссии за досрочное погашение в размере не более 1,5% досрочно погашаемой суммы;
• Кредитный договор предусматривает получение заемщиком кредита в рублях.

При этом, в зависимости от вида деятельности заемщика условия кредитных договоров могут существенно различаться:
A. Кредитный договор с заемщиками - транспортными организациями должен соответствовать следующим условиям:

• Заключен не ранее 28.04.2022;
• Целью получения заемщиком кредита является пополнение оборотных средств для расходов на текущую операционную деятельность. Исключения установлены в п.п. 2 Постановления 1;
• Кредит предоставляется в размере разницы между ключевой ставкой Центрального Банка РФ (Банка России), действующей на дату заключения кредитного договора (соглашения), и максимальной льготной процентной ставкой, увеличенной на 3 процентных пункта. При этом сама организация не может получить кредит в размере свыше 30 млрд. рублей (и вся группа лиц в целом), а компании, входящие с ней в группу лиц – свыше 10 млрд. рублей;
• Содержит условие о запрете заемщику объявлять и выплачивать дивиденды из средств, полученных в рамках льготного кредитования, в течение срока действия договора.

Если заемщиком является строительная организация, то кредитный договор должен содержать такие условия, как:

• Заключен не ранее 01.05.2022;
• Целью получения заемщиком кредитных средств является реализация инвестиционных проектов по строительству (реконструкции) объектов капитального строительства нежилого фонда, за исключением строительства (реконструкции) мест социального обслуживания населения, а также исключительно тех объектов капитального строительства, которые предназначены для проживания людей;
• Кредит предоставляется в размере не более 10 млрд. рублей, а общая сумма кредитов, выдаваемой группе лиц системообразующей организации, не может превышать 15 млрд. рублей. Иные правила могут предусматриваться решениями Правительства РФ;
• Содержит условие о запрете заемщику объявлять и выплачивать дивиденды в течение срока действия кредитного договора вне зависимости от источников получения средств, из которых будут выплачиваться дивиденды.

Проверка соответствия кредитного договора условиям, предусмотренным Постановлениями, также возлагается на кредитную организацию.


II. Основанием предоставления субсидии является соглашение, заключенное кредитной организацией и Профильным министерством (Минтрансом РФ или Минстроем РФ).
В таком соглашении предусматриваются следующие условия:

• Профильное министерство, а также органы финансового контроля осуществляют проверки соблюдения получателем субсидии целей, условий и порядка предоставления субсидий;
• Результат предоставления субсидий и показатели, необходимые для достижения цели в виде пополнения оборотных средств по льготной ставке;
• Обязанность представления получателем субсидии отчетности о достижении значений результатов предоставления субсидии и показателей;
• Запрет на увеличение льготной процентной ставки по кредитному договору, за исключением случаев:

- нарушения заемщиком требований предоставления льготного кредита и (или)
- неполучения кредитной организацией субсидии;

• Порядок внесения изменений в соглашение, в том числе в случае изменения лимита бюджетных обязательств;
• Лимит субсидии.

Для того, чтобы данное соглашение было заключено, кредитная организация, претендующая на получение субсидии, должна пройти конкурсный отбор в порядке, установленном Постановлениями.


Профильное министерство в течение 15 рабочих дней со дня поступления документов регистрирует и рассматривает заявки на отбор и прилагаемые к ним документы. По итогам рассмотрения заявки Профильное министерство может вынести следующие решения:

• о возможности предоставления субсидии. В таком случае Профильное министерство уведомляет кредитную организацию в течение 2 рабочих дней о результатах рассмотрения заявки. Кредитная организация признается прошедшей отбор, и с ней заключается соглашение о предоставлении субсидии;
• об отклонении заявки. В таком случае Профильное министерство уведомляет кредитную организацию в течение 5 рабочих дней.

По итогам принятия указанных решений с целью заключения соглашения о предоставлении субсидии Профильное министерство формирует перечень получателей субсидий в пределах общего лимита субсидий.


Право на получение субсидии возникает у получателя субсидии со дня заключения соглашения о предоставлении субсидии, но не ранее дня фактического перечисления заемщиком процентов по кредитному договору.


Получатель субсидии на возмещение недополученных доходов по льготным кредитам с организациями транспортного комплекса ежемесячно предоставляет в Минтранс РФ отчеты об использовании субсидии в порядке, установленном Постановлением 1.


Получатель субсидии на возмещение недополученных доходов по льготным кредитам со строительными организациями ежемесячно предоставляет в Минстрой РФ отчеты об использовании субсидии в порядке, установленном Постановлением 2.


В случае установления нарушений кредитной организации при использовании субсидии, средства подлежат возврату в бюджет с уплатой неустойки за каждый день использования субсидии с нарушением условия ее предоставления в размере 1/300 ключевой ставки Центрального банка РФ (Банка России), действующей по состоянию на 1-й день использования средств субсидии с нарушением этих условий, от суммы субсидии.

Таким образом, принятые Правительством РФ меры позволят российским строительным и транспортным системообразующим организациям получить кредитное финансирование на осуществление новых проектов на выгодных условиях.

Ксения Степанищева – Советник
Кристина Севеева – Юрист
Владимир Блинов – Помощник юриста