Банк России указал на необходимость соблюдения контрсанкционного регулирования при осуществлении валютных операций

2022-05-26 02:33

Валютные операции будут осуществляться с учетом принятых Указов Президента РФ в 2022 г.

Представление в банки подтверждающих документов по валютным операциям не требуется при сумме обязательств не свыше 600 тыс. рублей.
Указанное правило не действует, если договор подпадает под действие Указов Президента РФ 2022 г.
Резидент представляет по запросу уполномоченного банка информацию по Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле».

Центральным банком РФ (Банком России) опубликовано информационное письмо от 20.05.2022 № ИН-019-12/70 «О реализации положений Указания Банка России от 25.01.2022 № 6062-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (далее – «Информационное письмо»).
В соответствии с п. 2.7 и 2.15 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И резиденты при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента или списании денежных средств с расчетного счета по договору, заключенному с нерезидентом, не представляют в банк такие договоры, если сумма обязательств по ним не превышает в эквиваленте 600 тыс. рублей. По таким договорам в банк представляется лишь информация о коде вида операции, указанной в Приложении 1 к этой инструкции, или расчетный документ.
При этом, если данные операции подпадают под действие Указов Президента РФ № 79, № 81, № 95, № 126, № 179, № 252, № 254, принятых в 2022 году, то действие этих актов распространяется и на сделки (операции), сумма обязательств по которым не превышает в эквиваленте 600 тыс. рублей. В этом случае для осуществления таких сделок (операций) заинтересованные лица должны соблюдать требования указов, в частности, располагать разрешениями на их совершение (исполнение) в установленных случаях.
Также Центральный банк РФ (Банк России) рекомендует банкам осуществлять проверку при представлении резидентом информации для осуществлении указанных сделок (операций), а также требовать предоставления информации, предусмотренной ч. 4 ст. 23 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», в том числе:

документов, удостоверяющих статус юридического лица, – для нерезидентов, документов о государственной регистрации юридического лица – для резидентов;
документов, удостоверяющих права лиц на недвижимость;
документов, удостоверяющих права нерезидентов на осуществление валютных операций, открытие счетов (вкладов), оформляемые и выдаваемые органами страны места регистрации нерезидента, если получение нерезидентом таких документов предусмотрено законодательством иностранного государства;
уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке и (или) иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории РФ;
документов, выдаваемых банками, включая ведомости банковского контроля, выписки;
документов, подтверждающих совершение валютных операций, в том числе оформляемых и выдаваемых банками, расположенными за пределами территории РФ, и др.

Таким образом, принятие Центральным банком РФ (Банком России) Информационного письма фактически означает, что сделки (операции), по которым ранее даже не требовалось предоставлять в банк договор, на основании которого осуществляется данная операция, теперь могут подпадать под критерии для осуществления контрсанкционного контроля по ним со стороны государства, в частности, Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций.

Авторы:
Ксения Степанищева – Советник
Кристина Севеева – Юрист
Владимир Блинов – Помощник юриста