Контрсанкции

Банком России опубликованы разъяснения ряда Указов Президента РФ, устанавливающих ограничительные меры по совершению сделок (операций)

Банком России 18 марта 2022 года опубликованы официальные разъяснения отдельных положений Указов Президента РФ от 28 февраля 2022 года № 79, от 1 марта 2022 года №81, от 5 марта 2022 года № 95.
Некоторые разъяснения Банка России ранее содержались в информационном письме от 5 марта 2022 года №ИН-01-31/26, которое утратило силу с 18 марта 2022 года.

Новые разъяснения Банка России
1. Признаки контроля
При установлении контроля иностранных «недружественных» лиц над иными лицами, контроля российских юридических и физических лиц над иностранными лицами используются признаки, установленные ст. 5 Федерального закона от 29 апреля 2008 года № 57-ФЗ «О порядке осуществления иностранных инвестиций в хозяйственные общества, имеющие стратегическое значение для обеспечения обороны страны и безопасности государства».
Лицо признается контролирующим при наличии хотя бы одного признака:
  • контролирующее лицо имеет право прямо или косвенно распоряжаться более чем 50% общего количества голосов, которые приходятся на голосующие акции (доли) контролируемого лица.
  • контролирующее лицо на основании договора или по иным основаниям получило право или полномочие определять решения, принимаемые контролируемым лицом, в том числе условия осуществления контролируемым лицом предпринимательской деятельности.
  • контролирующее лицо имеет право назначать ЕИО и (или) более чем 50% состава коллегиального исполнительного органа контролируемого лица и (или) имеет безусловную возможность избирать более чем 50% состава совета директоров.
  • контролирующее лицо осуществляет полномочия управляющей компании контролируемого лица.
Данное разъяснение снимает правовую неопределенность по вопросу, какие критерии контроля следует применять в разрезе новых Указов Президента РФ.

2. Детализируется режим банковского счета типа «С»
Данный режим установлен Решением Совета директоров Банка России от 18 марта 2022 года «Об установлении режима счетов типа «С» для проведения расчетов и осуществления (исполнения) сделок (операций) в целях исполнения обязательств, названных в Указе Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами».
Банковский счет типа «С» предназначен для зачисления следующих денежных средств:
  • от резидентов по операциям (сделкам), перечисленным в Указе №95 (т.е. обязательства РФ, субъектов РФ, муниципалитетов, организаций по займам и кредитам перед иностранными «недружественными» кредиторами в размере более 10 млн. руб.);
  • переводы с банковских счетов типа «С», специальных брокерских счетов типа «С», клиринговых банковских счетов типа «С»;
  • ошибочно списанные с банковского счета типа «С» денежные средства.
Банковский счет типа «С» открывается по инициативе должника путем направления в банк заявления об открытии на имя иностранного кредитора счета типа «С» (п.3 Указа Президента РФ от 5 марта 2022 №95).
Банком России дополнительно разъяснено, что:
  • Согласие иностранного кредитора на открытие счета типа «С» не требуется.
  • Иностранный кредитор не должен предоставлять какие-либо документы для открытия счета.
  • Явка представителя иностранного кредитора в банк не требуется.
  • Идентификация иностранных кредиторов осуществляется в течение 30 дней после открытия банковского счета типа «С».
  • Так как иностранный кредитор не предоставляет какие-либо документы в Банк, идентификация осуществляется на основании имеющихся у Банка документов (сведений) об иностранном кредиторе.
  • Банк осуществляет идентификацию иностранного кредитора в полном объеме в случае обращения такого кредитора в банк целью использования денежных средств, размещенных на банковском счете типа «С».
  • Все счета депо иностранных лиц, открытые до 5 марта 2022 года, признаются счетами депо типа «С».
Данные разъяснения особенно актуальны с учетом того, что на кредитные организации распространяются требования Закона от 7 августа 2001 № 115-ФЗ о проведении идентификации клиентов в части ПОД/ФТ.

3. Обязательства по производным финансовым инструментам
Допускается прекращение обязательств по договорам, являющимся производными финансовыми инструментами (ПФИ), заключенным по генеральному соглашению, путем неттинга.

4. Критерии резидентства
Для целей Указов Президента РФ от 28 февраля 2022 года № 79, от 1 марта 2022 года №81, от 5 марта 2022 года № 95 используется понятие «резидент», установленное в ст. 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
Согласно Закону о валютном регулировании резидентами признаются:
  • физические лица - граждане РФ.
  • постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство иностранные граждане и лица без гражданства.
  • юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, кроме международных компаний.
  • находящиеся за пределами территории РФ филиалы, представительства и иные подразделения юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством РФ.
  • дипломатические представительства, консульские учреждения РФ, постоянные представительства РФ при международных организациях, иные официальные представительства РФ и представительства федеральных органов исполнительной власти, находящиеся за пределами территории РФ.
  • РФ, субъекты РФ, муниципальные образования.
Дополнительно Банком России разъясняется, что граждане РФ, имеющие второе гражданство, рассматриваются только в качестве резидентов РФ.

5. Исключения из ограничений, установленных Указом Президента РФ от 1 марта 2022 года №81
Данным Указом установлены ограничения на совершение операций с недвижимым имуществом и ценными бумагами с «недружественными» лицами.
Данные ограничения не распространяются на операции резидентов с «недружественными» лицами, если:
  • ценные бумаги хранятся за пределами территории РФ.
  • объекты недвижимости находятся за пределами территории РФ.
  • расчеты по сделкам с такими ценными бумагами или объектами недвижимости осуществляются по счетам, открытым резидентам в иностранных банках, информация о которых раскрыта налоговому органу согласно Постановлению Правительства РФ от 28 декабря 2005 года №819.
В этой связи нельзя не упомянуть о недавно вышедших разрешениях подкомиссии Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ от 17 марта 2022 года № 12:
  • Разрешается отчуждение резидентами недвижимого имущества в пользу иностранных «недружественных» физических лиц.
  • Разрешается приобретение резидентами недвижимого имущества у иностранных «недружественных» физических лиц при условии зачисления денежных средств по такой сделке на банковский счет типа «С».
  • Разрешается заключение и исполнение резидентами договоров долевого участия в строительстве с иностранными «недружественными» лицами.
Таким образом, мы видим постепенное смягчение регулирования порядка совершения сделок (операций) с лицами из «недружественных» государств.

Дублируем разъяснения, которые ранее содержались в информационном письме Банка России от 5 марта 2022 года № ИН-01-31/26

6. При проведении платежей по предоставлению резидентами займов кредитная организация должна установить, относится ли получатель займа к иностранным лицам. Для этого кредитная использует собственные процедуры внутреннего контроля, в том числе реализуемые при идентификации клиентов по ПОД/ФТ.
Данное разъяснение ранее содержалось в п. 1 информационного письма от 5 марта 2022 года № ИН-01-31/26.

7. Резиденты и нерезиденты не ограничены в реструктуризации валютных займов, заключенных до 1 марта 2022 года.
Данное разъяснение ранее содержалось в п. 2 информационного письма от 5 марта 2022 года № ИН-01-31/26.

8. Положения Указов Президента РФ от 28 февраля 2022 года № 79, от 1 марта 2022 года № 81 не распространяются на пополнение российскими кредитными организациями своих корреспондентских счетов, открытых ими в иностранных банках, а также на расчеты по результатам клиринга.
Данное разъяснение ранее содержалось в п. 3 информационного письма от 5 марта 2022 года № ИН-01-31/26.

9. Не требует получения разрешения Правительственной комиссии следующие сделки (операции):
  • Конвертация депозитарных расписок в акции российского эмитента, при условии, что такие акции будут зачислены на счет депо, открытый владельцу таких расписок.
  • Передача ценных бумаг «недружественным» лицом, которое владело указанными ценными бумагами и осуществляло все связанные с этим действия в интересах лица, которому они передаются (например, возврат ценных бумаг из траста или от брокера, являвшегося титульным собственником).
  • Перевод ценных бумаг без перехода прав на них.
  • Операции, совершаемые помимо воли лица, осуществляющего права по ценным бумагам (исполнение судебных решений, проведение лицом, обязанным по ценным бумагам, их конвертации и т.д.).
  • Операции по списанию ценных бумаг со счета депо номинального держателя и их зачислению на другой счет депо номинального держателя
Данное разъяснение ранее содержалось в п.4 информационного письма от 5 марта 2022 года № ИН-01-31/26.

Официальные разъяснения вступили в силу 18 марта 2022 года.



Авторы:
Ксения Степанищева – Советник
Сергей Трущин – Юрист