Установлен порядок совершения сделок и операций с лицами из недружественных государств

Коллегия адвокатов г. Москвы «Ковалев, Тугуши и партнеры» информирует об утверждении Правительством РФ правил выдачи разрешений для совершения (исполнения) сделок и операций с гражданами и юридическими лицами из недружественных иностранных государств, которые в соответствии с ранее подписанным Президентом РФ Указом от 01.03.2022 № 81 «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации» подлежат согласованию подкомиссией Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ (далее – Правительственная комиссия). Кроме того, Правительством РФ утвержден перечень иностранных государств, которые для целей применения контрсанкционных мер признаются недружественными.

07.03.2021 опубликовано Постановление Правительства Российской Федерации от 06.03.2022 № 295 «Об утверждении Правил выдачи Правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации разрешений на осуществление (исполнение) резидентами сделок (операций) с иностранными лицами в целях реализации дополнительных временных мер экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации и внесении изменения в Положение о Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации» (далее – Постановление Правительства РФ от 06.03.2022 № 295).

Постановлением Правительства РФ от 06.03.2022 № 295 определены правила по выдаче Правительственной комиссией разрешений на осуществление (исполнение) следующих операций:

• сделок по предоставлению кредитов и займов в рублях, сделок, влекущих возникновение (переход) права собственности на ценные бумаги и недвижимое имущество между резидентами РФ и лицами иностранных недружественных государств, в т.ч. подконтрольными им лицами;
• вышеуказанных сделок между резидентами РФ и лицами иностранных государств, не являющихся недружественными, если предметом сделок являются ценные бумаги и недвижимое имущество, приобретенные после 22.02.2022 указанными иностранными лицами у лиц иностранных недружественных государств;
• валютных операций, связанных с предоставлением резидентами РФ в пользу нерезидентов иностранной валюты по договорам займа;
• зачисления резидентами РФ иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории РФ банках и иных организациях финансового рынка, а также осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.

Понятие «резидент РФ», а также признаки контроля определяются в соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Под резидентами РФ понимаются граждане РФ, лица, постоянно проживающие в РФ, юридические лица, зарегистрированные в РФ (за исключением «редомициляции»), филиалы и представительства указанных юридических лиц за рубежом, дипломатические представительства РФ, консульские учреждения РФ, постоянные представительства РФ при международных организациях, иные официальные представительства РФ, а также РФ, субъекты РФ и муниципальные образования.

Для получения разрешения на осуществление вышеуказанных операций резиденту РФ или лицу иностранного недружественного государства необходимо подать заявление в Министерство финансов РФ.
В состав заявления необходимо включать следующие документы:

• обращение о выдаче разрешения, содержащее информацию о цели, предмете, содержании и существенных условиях сделки (операции), о планируемых сроках действия такого разрешения;
• документ, содержащий сведения о выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, лице, осуществляющем контроль над являющимся стороной сделки (участвующим в операции) лицом иностранного недружественного государства, и о признаках нахождения такого лица под контролем;
• документы, подтверждающие личность / государственную регистрацию / факт учреждения;
• учредительные документы юридического лица;
• бухгалтерский баланс резидента РФ, сведения о балансовой стоимости его активов – для сделок с недвижимым имуществом.

В случае невозможности представления заявителем сведений и документов в полном объеме они представляются в имеющемся у него объеме.

В состав Правительственной комиссии, осуществляющей выдачу разрешений, входят по одному представителю от Администрации Президента РФ, Министерства экономического развития РФ, Центрального банка РФ (Банка России) и руководитель Министерства финансов РФ. Состав Правительственной комиссии опубликован на официальном сайте Правительства РФ.
На основе анализа поступивших документов и характера сделки будет приниматься решение о выдаче согласия или отказе в его выдаче. При этом может быть выдано разрешение на проведение сделки с обозначением условий её исполнения. Решения Правительственной комиссией принимаются единогласно.
Срок рассмотрения заявлений в Постановлении Правительства РФ от 06.03.2022 № 295 не указан.

Перечень иностранных недружественных государств утвержден Распоряжением Правительства РФ от 05.03.2022 № 430-р. В него вошли следующие страны:

• Австралия;
• Албания;
• Андорра;
• Великобритания (включая о. Джерси (коронное владение Британской короны) и подконтрольные заморские территории - о. Ангилья, Британские Виргинские острова, Гибралтар);
• Государства - члены Европейского союза;
• Исландия;
• Канада;
• Лихтенштейн;
• Микронезия;
• Монако;
• Новая Зеландия;
• Норвегия;
• Республика Корея;
• Сан-Марино;
• Северная Македония;
• Сингапур;
• США;
• Тайвань (Китай);
• Украина;
• Черногория;
• Швейцария;
• Япония.

Ксения Степанищева – Советник
Кристина Севеева – Юрист